Новый закон ЕС о банках: что будет с зарубежными счетами иностранцев в Германии
Новый закон ЕС о банках: что будет с зарубежными счетами иностранцев в Германии? Когда вы переезжаете в Германию, приходится собирать вещи и оставлять позади большую часть прежней жизни.
Часто это значит — уволиться с работы, продать дом, выйти из местных клубов и сообществ. Но многое всё равно продолжает связывать нас со страной, откуда мы приехали, или с местом, где жили раньше.
Один из таких примеров — банковские счета.
Читайте также: Что новый банковский закон ЕС означает для иностранцев в Германии.
Новый закон ЕС о банках: что будет с зарубежными счетами иностранцев в Германии
Многие иностранцы, даже полностью обосновавшись в Германии, продолжают держать один или два счета в банках за рубежом.
Теперь, с появлением новой банковской директивы ЕС, эта практика оказалась под пристальным вниманием — и у многих возникает вопрос: можно ли по-прежнему иметь банковский счет за границей?
Далее мы разберём, какие правила действуют для зарубежных банковских счетов в Германии и что может измениться в ближайшее время.
Читайте также: Банковские комиссии в Германии: что законно, а что нет.
Можно ли иметь зарубежный банковский счет, проживая в Германии?
Да — жителям Германии закон не запрещает иметь счёт за рубежом.
Чаще всего зарубежные счета есть у экспатов и пенсионеров, живущих за границей, у «цифровых кочевников» и удалённых сотрудников, у студентов на учёбе или по программам обмена, у тех, кто купил дом за рубежом, а также у людей, которые хотят держать свои сбережения в разных странах.
Счёт в другой стране может быть и у тех, кто просто много путешествует или подолгу живёт за границей по разным причинам.
Но в немецком законодательстве на этот счёт есть строгие правила, которые важно знать.
В отличие от некоторых стран, например США, в Германии не нужно декларировать сам остаток на зарубежном счёте. Здесь облагается налогом не счёт, а доход — причём доход, полученный человеком где угодно в мире.
Если вы налоговый резидент Германии, это значит, что доход с ваших зарубежных счетов нужно указывать в налоговой декларации (Steuererklärung), которую вы подаёте в налоговую инспекцию (Finanzamt).
К такому доходу относятся, например, начисленные проценты или дивиденды, а также прибыль от продажи акций и ETF. Если на зарубежный счёт поступает арендная плата за недвижимость или доход от компании — это тоже нужно декларировать.
Важно понимать: хотя сообщать об остатках на зарубежных счетах не требуется, немецкие налоговые органы, скорее всего, и так о ваших счетах знают.
Дело в том, что по Единому стандарту обмена информацией (CRS) и по FATCA (для счетов, связанных с США) зарубежные банки автоматически передают данные о владельцах счетов и остатках на них своим национальным налоговым органам. А те, в свою очередь, передают эту информацию Федеральному центральному налоговому управлению Германии (Bundeszentralamt für Steuern, BZSt).
Кроме того, вы обязаны хранить выписки по зарубежным счетам и быть готовыми показать их властям, а также объяснить происхождение любых поступлений — если налоговая начнёт проверку в рамках так называемой «обязанности содействия».
В Commerzbank также напоминают о требовании отчитываться по правилам AWV.
Как поясняет банк, согласно Постановлению о внешней торговле и платежах (Außenwirtschaftsverordnung, AWV), о международных денежных переводах на сумму свыше 50 000 евро нужно сообщать в Немецкий федеральный банк (Bundesbank). Раньше порог составлял 12 500 евро, но с 1 января 2025 года его подняли до 50 000 евро. Так что если вы живёте в Германии и получаете от иностранного банка перевод, превышающий этот порог, о нём нужно заявить.
И ещё один момент, который стоит иметь в виду: некоторые зарубежные банки не позволяют своим клиентам держать счёт открытым, если те переехали жить за границу. Именно поэтому после Brexit часть британцев в Германии столкнулась с тем, что их банки в Великобритании закрыли им счета.
Читайте также: Скрытые комиссии банков Германии за границей: сколько теряют туристы.
Что означает новый банковский закон ЕС?
Некоторые детали пока не до конца прояснены, но суть новой директивы ЕС в следующем: банки, финансовые организации и другие компании не из ЕС, которые предоставляют «основные банковские услуги» в какой-либо стране Евросоюза, должны будут открыть там официальное местное отделение.
Как мы уже писали раньше, для банка это означает выбор: либо открыть собственное отделение в Германии, либо заключить соглашение с местной дочерней компанией — иначе он не сможет и дальше обслуживать клиентов, живущих в Германии.
Правда, есть исключения. Одно из них — так называемая «оговорка о сохранении прежних прав»: она освобождает от действия нового закона договоры, заключённые до 11 июля 2026 года.
То есть теоретически, если ваш счёт был открыт до этой даты, закрывать его не придётся. Но некоторые банки всё же могут по собственной инициативе ужесточить правила для клиентов, которые держат у них счёт, но живут за границей.
Ожидается, что новые правила начнут действовать с января 2027 года.
Читайте также: Курортный сбор и туристический налог в Германии: кто, сколько и зачем платит.
Новый закон ЕС о банках: какова реакция?
Некоторые иностранцы опасаются, что ограничение доступа к услугам зарубежных банков усложнит им жизнь за границей. В нашем предыдущем материале об этом уже писали читатели в комментариях. Крис Оуэн, живущий в Кёльне, признался, что новые правила ЕС его расстраивают: по его словам, из-за бюрократических систем, которые постоянно придумывают и внедряют, в его жизни становится всё больше ненужных сложностей.
Читайте также: Стартовое пособие от Jobcenter в Германии: главная ошибка заявителя.
Последние новости
