Сегодня в 11:26

12 ситуаций для возврата налога в Германии в 2026 году

Если вы женились, работаете из дома или ездите на работу далеко — вы можете указать это в налоговой декларации. В среднем работники возвращают себе больше 1000 евро.

12 ситуаций для возврата налога в Германии в 2026 году: в среднем, работники могут таким образом вернуть более 1000 евро. Каждый год одно и то же: бланк декларации лежит на столе, и многие откладывают его до последнего. Но на самом деле налоговая декларация — это очень выгодно.

Например, если вы поженились или официально зарегистрировали партнёрство: вы можете впервые применить супружескую налоговую скидку. Налоговая складывает доходы обоих, делит пополам, считает налог, а потом умножает на два. Чем больше разница в доходах между партнёрами, тем больше вы сэкономите.

Или если вы проработали только часть года. Например, после учёбы, декрета или безработицы.Каждый месяц вы платили налог так, будто работаете целый год. Но настоящий годовой доход у вас намного меньше. Налоговая вернёт переплату.

12 ситуаций для возврата налога в Германии в 2026 году

Если вы ездите на работу далеко, вы можете указать эти расходы в налоговой декларации: за первые 20 километров дают 30 центов за километр, а с 21-го километра — уже 38 центов за километр, если вы на машине, а если вы мало зарабатываете, но ездите далеко, можно ещё запросить так называемую мобильную премию.

Кроме того, расходами, связанными с работой, считаются повышение квалификации, рабочие книги и инструменты, если их не оплатил работодатель. Работа из дома тоже учитывается: с 2023 года можно получить 6 евро за каждый день на удалёнке, но не больше 1260 евро в год.

И ещё: когда вы получаете разовые выплаты, например бонусы, работодатель часто удерживает слишком много налога, и если подать декларацию, вы сможете вернуть переплату.

Смена работы или переезд: расходы вычитаются из налога

Если вы сменили работу и переехали в другой город, вернулись из-за границы или сократили ежедневное время на дорогу хотя бы на час, вы можете вычесть из налога расходы на переезд.

Например комиссию риелтору, двойную аренду (когда платите и за старую, и за новую квартиру) или транспортные расходы, плюс государство даёт фиксированную сумму на переезд — сейчас это 964 евро на самого переезжающего и ещё 643 евро на каждого следующего члена семьи, который переезжает с вами.

Также если вы платите церковный налог (до 9% от подоходного налога, в зависимости от федеральной земли), вы можете вычесть его как особые расходы — налоговая приравнивает его к пожертвованию.

Сводная таблица ситуаций и вычетов:

Ситуация	Что можно вычесть / вернуть
1. Брак / регистрация партнёрства.	Супружеская налоговая скидка (совместное налогообложение).
2. Работа только часть года.	Излишне уплаченный подоходный налог.
3. Длинные поездки на работу.	Компенсация расходов: 30 центов/км (до 20 км), 38 центов/км (с 21 км).
4. Высокие профессиональные расходы / Работа из дома.	Расходы, связанные с доходом; надбавка за домашний офис (6 евро/день).
5. Разовые выплаты (бонус, выходное пособие).	Излишне уплаченный подоходный налог.
6. Переезд по работе.	Расходы на переезд + фиксированная сумма (886 евро + 590 евро за каждого доп. человека).
7. Церковный налог.	Особые расходы (как пожертвование).
8. Высокие медицинские расходы.	Чрезвычайные нагрузки (außergewöhnliche Belastungen).
9. Доход от капитала (если ваша налоговая ставка ниже).	Разница между налогом на доход от капитала (25%) и вашей личной ставкой.
10. Услуги мастеров.	20% от стоимости работ подлежат вычету.
11. Энергетическая реновация здания.	20% от расходов на реновацию подлежат вычету.
12. Расходы на уход за детьми.	80% от расходов как особые расходы (с 2025 года).

Если вы за год потратили много своих денег на врачей, лекарства или медицинские приспособления (например, очки, костыли), вы можете внести эти расходы в декларацию как чрезвычайные нагрузки.

Но есть условие: сумма должна быть выше определённого предела, который зависит от вашего дохода, семейного положения и количества детей — только то, что сверх этого предела, принесёт вам выгоду.

Кроме того, если вы продаёте ценные бумаги или получаете дивиденды и платите с них стандартный налог 25%, но при этом ваша личная налоговая ставка ниже (то есть вы обычно платите государству меньше 25% от дохода), вы можете вернуть разницу. Это особенно полезно для людей с невысокими доходами, пенсионеров и студентов.

12 ситуаций для возврата налога в Германии в 2026 году: что ещё может вернуть налог?

Если вы вызываете мастеров на дом, вы можете вернуть 20% от стоимости их работы, но не больше 1200 евро.

Если вы делаете энергомодернизацию своего дома (утепляете, меняете окна, ставите современный котёл и так далее), вы можете вычесть 20% от всех расходов, включая материалы, прямо из суммы налога, которую должны государству.

Налоговая раскидывает эту льготу на три года: 7% в первый год, 7% во второй и 6% в третий. Максимум, что можно вернуть на один дом — 40 000 евро. Только важно: если вы уже получили на эти работы государственную субсидию, то вернуть налог таким способом уже нельзя.

Что касается детей: начиная с отчётного 2025 года можно вычитать 80% расходов на детский сад, няню или продлёнку как особые расходы, но не больше 4800 евро на одного ребёнка в год.

И последнее: если вы зарабатываете меньше базового необлагаемого минимума, вы вообще не должны платить подоходный налог, а если налог с вас всё равно удержали, вам вернут его целиком.

Сегодня в 11:26