Anlage Kind: налоговая декларация для семей в Германии
Anlage Kind: налоговая декларация для семей в Германии — у семей есть много способов платить меньше налогов. Главное в декларации — это специальный лист для детей («Anlage Kind»).
В нем нужно правильно указать траты на детский сад, учебу и другие крупные расходы.
Читайте также: Что изменится для семей в Германии в 2026 году.
Anlage Kind: налоговая декларация для семей в Германии
Чтобы получить от государства налоговые льготы на детей, нужно заполнить специальный лист в декларации под названием «Anlage Kind» — отдельно на каждого ребенка. В него вписывают имя, дату рождения и налоговый номер ребенка, а также период, когда он жил в семье, и сколько детского пособия (Kindergeld) вы получили за год — например, в 2025 году это 255 евро в месяц.
На основе этих данных налоговая сама сравнит, что для вас выгоднее: оставить полученное пособие (3060 евро в год) или применить налоговый вычет на ребенка (до 9600 евро), который уменьшает доход, с которого платят налоги.
Правда, такой вычет обычно дает реальную выгоду только при высоких доходах, а еще для него нужно, чтобы ребенок либо нуждался в уходе, либо учился.
Читайте также: Налоговые льготы для семей в Германии с 2026 года.
Особые расходы (Sonderausgaben) на детей
Помимо основных льгот, вы можете дополнительно заявить о разных расходах на каждого ребенка, и государство учтет их как особые затраты, снижающие ваши налоги. Самые важные из них касаются ухода за детьми и их образования. Например, если вы тратите деньги на детский сад, продленку или няню, то с 2025 года можете вернуть до 80 процентов этих расходов, хотя раньше можно было вернуть только 66 процентов, но важно знать, что максимальная сумма, с которой вам вернут деньги, составляет 4800 евро в год на одного ребенка.
Правда, есть важное условие: у вас обязательно должен быть на руках счет, и вы должны были оплатить его банковским переводом, а не наличными. Также имейте в виду, что питание, экскурсии или деньги на поделки в школе к таким расходам не относятся и их вернуть не получится. Что касается образования, то если ваш ребенок учится в частной школе, у которой есть государственная аккредитация, вы можете заявить к вычету 30 процентов от стоимости обучения, но не больше 5000 евро в год.
Кроме повседневных трат, налоговая декларация учитывает и особые жизненные ситуации, в которых оказываются семьи. Например, для одиноких родителей предусмотрен отдельный вычет, который называется Entlastungsbetrag für Alleinerziehende. Он полагается тем, у кого дома живет хотя бы один ребенок и при этом нет другого взрослого человека. Размер этого вычета составляет 4260 евро в год, и если у вас не один, а несколько детей, то за каждого следующего ребенка добавляют еще по 240 евро.
Читайте также: Германия готовит ограничения на соцсети для детей.
Anlage Kind: налоговые послабления для семей со студентами
Чтобы получить эту льготу, нужно иметь налоговый класс номер два или просто указать все данные в декларации, и налоговая сама все посчитает.
Также важно знать про совершеннолетних детей, потому что даже после 18 лет они могут давать вам право на налоговые послабления, но только до тех пор, пока они не закончат свое первое профессиональное образование и пока им не исполнится 25 лет. В этом случае за них по-прежнему можно получать детское пособие или использовать налоговые вычеты.
А если ваш совершеннолетний ребенок учится в вузе или проходит профессиональное обучение и живет отдельно от вас, то дополнительно положен еще и образовательный вычет, который называется Ausbildungsfreibetrag, и он составляет 1200 евро в год.
Читайте также: Реформа Bürgergeld для молодых семей: что изменится.
Anlage Kind: чрезвычайные расходы (Außergewöhnliche Belastungen)
Отдельно стоит поговорить о расходах, которые связаны со здоровьем и особыми жизненными обстоятельствами, потому что их тоже можно указать в налоговой декларации и вернуть часть денег. Например, если вы тратились на лекарства и вам пришлось доплачивать за них сверх того, что покрыла страховка, или если ребенок лежал в больнице, нуждался в лечебных средствах, и вы оплачивали их сами, или вы ездили с ним к врачу и потратились на дорогу — все это можно заявить как расходы.
Сюда же относятся очки, зубные протезы и различные виды терапии для ребенка, если страховка не взяла их на себя. Если ребенок нуждается в постоянном уходе и у него есть официальное удостоверение инвалида, вы тоже можете рассчитывать на послабления: все траты, связанные с уходом, учитываются, плюс к этому положена фиксированная сумма, которая называется пособием для инвалидов и автоматически снижает налоги.
Если вы платите алименты на совершеннолетнего ребенка, например, когда он учится, но при этом уже не получает детского пособия и на него не оформлен налоговый вычет, эти выплаты тоже можно указать в декларации.
Для будущих родителей тоже есть приятные новости
Расходы на подготовку к родам, на акушерку, на дорогу, связанную с рождением ребенка, и даже на искусственное оплодотворение могут быть приняты к вычету, но здесь есть нюанс.
Такие траты должны превышать определенный лимит, который налоговая считает допустимой нагрузкой на бюджет, и только сумма сверх этого лимита пойдет в зачет.
И еще один важный совет: если вы платите за ребенка медицинскую страховку или взносы на пенсионное страхование отдельно, потому что семейной страховки не хватает или она не покрывает ребенка, эти взносы тоже можно заявить в декларации и снизить налоги, так что не забывайте их указывать.
Читайте также: Мерц предлагает изменить налоги для самозанятых.
Налоговая декларация для семей: домашнее хозяйство и жилье
В наше время многие семьи сталкиваются с расходами на домашние услуги или вызов мастеров, и здесь тоже есть хорошая новость: такие траты помогают сэкономить на налогах. Например, если вы нанимаете уборщицу, садовника, который ухаживает за участком, или вызываете мастеров для ремонта в своей квартире или доме, вы можете вернуть часть этих денег.
Государство готово напрямую уменьшить вашу налоговую нагрузку на двадцать процентов от стоимости самих работ, но, конечно, есть ограничения: для ремонтных работ и услуг мастеров максимальная сумма, с которой вам сделают вычет, составляет 1200 евро в год, а для всех остальных домашних услуг вроде уборки или сада — до 4000 евро в год. Это особенно актуально для семей с детьми, потому что такая помощь по дому часто бывает просто необходима, когда дети маленькие или их несколько.
Теперь давайте разберемся с тем, как именно супругам лучше подавать декларацию, потому что у пар есть выбор: можно отчитываться вместе, а можно отдельно друг от друга. Совместное налогоспособление часто оказывается выгоднее, особенно если муж и жена зарабатывают совсем по-разному.
Суть здесь вот в чем: когда вы подаете декларацию вместе, ваши доходы сначала складывают, а потом делят ровно пополам, и уже с этой половинки считают налог по обычной ставке.
Из-за того, что сумма получается меньше, чем общий доход одного из партнеров, налоговая ставка может снизиться, и в итоге вы заплатите меньше, чем если бы каждый отчитывался по отдельности. Поэтому, если у одного из супругов доход заметно выше, чем у другого, совместная декларация почти всегда оказывается денежно выгоднее.
Читайте также: Как уход за родственниками бьет по бюджету немецких семей.
Anlage Kind: советы для родителей
И напоследок несколько практических советов, которые облегчат жизнь при заполнении. Лучше всего пользоваться электронной системой ELSTER, потому что она проводит вас через весь процесс шаг за шагом и сама подсказывает, куда и какие цифры вписывать в том же листе «Ребенок», так что вы точно ничего не перепутаете и не пропустите важные поля.
И обязательно держите в голове сроки: обычно декларацию за прошлый год нужно сдать до 31 июля следующего года, но если вы обращаетесь за помощью в специальную ассоциацию поддержки налогоплательщиков или к профессиональному налоговому консультанту, то у вас будет гораздо больше времени.
В этом случае крайний срок сдвигается аж на 1 марта того года, который наступает после следующего, то есть на декларацию у вас будет примерно полтора года, и это очень удобно, если не хочется спешить или собирать бумаги впопыхах.
Читайте также: Важные изменения для семей в Германии с 2026 года.
Последние новости
