Сегодня в 08:44

Стоит ли покупать пенсионные баллы в Германии: риски и налоговый эффект

С 50 лет жители Германии могут добровольно докупать пенсионные баллы, чтобы увеличить будущую пенсию или компенсировать потери при досрочном выходе на заслуженный отдых.

Добавить в основные источники Google

Стоит ли покупать пенсионные баллы в Германии: риски и налоговый эффект. Фото: ausnews.de

Стоит ли покупать пенсионные баллы в Германии: риски и налоговый эффект — в 2026 году один полный пенсионный балл стоит 9 661,58 евро.

Заплатить почти 10 000 евро сейчас, чтобы получать на 42,52 евро больше в месяц — и ждать окупаемости 19 лет. Именно такая математика стоит за покупкой пенсионных баллов в Германии в 2026 году.

Разбираемся, кому доступна добровольная доплата, какие условия нужно выполнить и когда вложение действительно окупается.

Стоит ли покупать пенсионные баллы в Германии: риски и налоговый эффект

Размер будущей пенсии напрямую зависит от количества так называемых баллов заработка (Entgeltpunkte). Один полный балл начисляется тому, кто за год заработал ровно среднюю сумму по стране. В 2026 году средний доход составляет 51 944 евро. Один такой балл с 1 июля 2026 года приносит 42,52 евро пенсии в месяц.

Купить баллы можно и самостоятельно. Полный балл в 2026 году обойдётся в 9 661,58 евро — годом ранее он стоил 9 391,70 евро. Можно вносить и частичные суммы, а также растянуть платежи на несколько лет.

Прежде чем подавать заявление, нужно убедиться, что вы соответствуете четырём требованиям.

Кто может делать добровольные взносы: четыре главных условия

вам не меньше 50 лет;
вы уже уплачивали взносы в пенсионную систему;
к моменту выхода на пенсию у вас, как ожидается, наберётся 35 страховых лет;
у вас завершена проверка пенсионного счёта (Kontenklärung).

Заявление на компенсацию снижения пенсии подаётся через Немецкое пенсионное страхование (Deutsche Rentenversicherung), чаще всего по форме V0210.

Перед этим стоит внимательно изучить свою пенсионную информацию, чтобы убедиться, что весь страховой стаж учтён. Пробелы, возникшие из-за учёбы, воспитания детей или периодов безработицы, лучше выяснить заранее.

Сколько придётся доплатить для компенсации досрочного выхода на пенсию

Если вы хотите выйти на пенсию раньше обычного срока, придётся смириться со скидкой: за каждый месяц досрочного выхода она составляет 0,3 процента. Компенсировать эти потери как раз и помогают добровольные взносы.

Пример: при брутто-пенсии 1 600 евро выход на пенсию за три года до обычного возраста означает скидку 10,8 процента, то есть минус 172,80 евро в месяц.

Чтобы полностью перекрыть эту потерю, потребуется внести 45 885,30 евро. Как видите, сумма может оказаться пятизначной и весьма внушительной.

Налоговый вычет: сегодня экономия, завтра — налог

Добровольные взносы в государственное пенсионное страхование считаются расходами на пенсионное обеспечение. Их можно заявить в налоговой декларации как особые расходы.

В 2026 году лимит составляет 30 826 евро для одиноких и 61 652 евро для супружеских пар. У работников свободный лимит уменьшается на уже уплаченные пенсионные взносы.

Даниэла Карбе-Геслер из Союза налогоплательщиков поясняет принцип: «В основе лежит так называемое последующее налогообложение». Это значит, что будущая пенсия облагается налогом, даже если сегодня взнос снижает ваш налогооблагаемый доход.

Стоит ли покупать пенсионные баллы в Германии: что важно учесть

С чисто математической точки зрения купленный балл окупается примерно через 227 месяцев получения пенсии, то есть почти через 19 лет. Если вы живёте дольше, то получаете надбавку соответственно дольше.

Важно понимать: внесение денег не обязывает вас выходить на пенсию досрочно. Если вы всё же уйдёте на заслуженный отдых в обычном порядке, ваша ежемесячная пенсия будет просто выше. Возврат специального взноса не предусмотрен. Кроме того, более высокие баллы могут повлиять и на пенсии по случаю потери кормильца.

Поэтому перед принятием решения стоит взвесить не только налоговый эффект, но и доступные сбережения, планируемый возраст выхода на пенсию и другие формы пенсионного обеспечения.

Стоит ли покупать пенсионные баллы в Германии: кому это выгодно, а кому — нет

Стоит покупать, если:

вы здоровы и рассчитываете прожить на пенсии дольше 19 лет;
у вас есть свободные средства, которые не нужны в ближайшие годы;
вы планируете досрочный выход на пенсию и хотите закрыть скидку 0,3% за каждый месяц;
ваш доход позволяет использовать налоговый вычет (до 30 826 евро для одиноких).

Не стоит, если:

окупаемость почти 19 лет кажется вам слишком долгим сроком;
эти деньги — ваши основные сбережения на чёрный день (возврат взноса не предусмотрен);
у вас есть более доходные альтернативы (ETF, частная пенсия, Rürup);
вам меньше 50 лет — вы пока не соответствуете условиям.

Короткий вывод: добровольные взносы — это не способ заработать, а инструмент страхования от бедной старости и досрочного выхода на пенсию.

Если вам важна гарантированная надбавка от государства и вы готовы ждать окупаемости почти два десятилетия — вложение оправдано. Если цель — максимальная доходность или гибкость, лучше рассмотреть альтернативы.

Сегодня в 08:44