Налог на пенсию в Германии растет: сколько теряют новые пенсионеры
Налог на пенсию в Германии растет: сколько теряют новые пенсионеры из-за ежегодного роста облагаемой доли. В письме из пенсионного фонда указана сумма, которая на самом деле никогда не попадет на банковский счет.
Причина — взносы на медицинское страхование, страхование на случай длительного ухода и налоги. Разрыв между валовой и чистой пенсией многие замечают только тогда, когда выходят на пенсию.
Кто сегодня планирует старость, должен заранее понимать, сколько денег реально останется.
Читайте также: Новый лимит для Minijob в Германии с 2027 года: сколько пенсии это принесёт.
Налог на пенсию в Германии растет: сколько теряют новые пенсионеры
Те, кто в обязательном порядке застрахован в государственной системе медицинского страхования пенсионеров, теряют часть пенсии сразу при получении выплат. Общая ставка взноса на медицинское страхование в 2026 году составляет 14,6 процента, и она делится между пенсионером и пенсионным фондом. Из валовой пенсии удерживается 7,3 процента, плюс индивидуальная дополнительная ставка от кассы медицинского страхования — половину этой суммы также берет на себя пенсионный фонд.
Сложнее ситуация со страхованием на случай длительного ухода. Пенсионеры с детьми платят 3,6 процента, пенсионеры без детей — 4,2 процента, и эти взносы полностью ложатся на самого пенсионера. В отличие от медицинского страхования, здесь нет 50-процентного участия пенсионного фонда. Эта асимметрия особенно сильно бьет по пенсионерам без детей.
Важно понимать: медицинское страхование пенсионеров (KVdR) — это не отдельная касса, а лишь статус. Любой получатель государственной пенсии, который ранее определенное время имел действующее медицинское страхование, автоматически попадает в эту систему.
Выбор страховщика остается свободным, как и в трудовой жизни. Те, у кого частная страховка, платят взносы напрямую страховщику, но могут подать заявление на субсидию от немецкого пенсионного страхования — она ограничена половиной фактически уплаченной суммы.
Субсидия выплачивается вместе с пенсией и распространяется также на пенсионеров с добровольным обязательным медицинским страхованием. На частное страхование долгосрочного ухода эта субсидия не распространяется, что часто упускают из виду при планировании пенсии.
Читайте также: Пенсия с 67 лет в Германии сохраняется: реформа возможна с 2032 года.
Налоги: с 2005 года доля облагаемой пенсии постоянно растет
С 2005 года облагаемая налогом часть государственной валовой пенсии непрерывно увеличивается. Те, кто впервые получил пенсию в 2023 году, платят налог с 82,5 процента своей пенсии. Этот механизм продолжает действовать автоматически: те, кто выйдет на пенсию в 2058 году, будут платить подоходный налог со 100 процентов пенсии.
Это налоговое обязательство в равной степени касается государственных пенсий, сельскохозяйственных пенсионных фондов и профессиональных пенсионных схем. Однако общее налоговое обязательство не означает автоматического налогового бремени — все зависит от общего дохода и вычитаемых расходов.
Те, у кого в старости небольшой дополнительный доход и мало вычитаемых расходов, часто остаются ниже необлагаемых лимитов и фактически налогов не платят, хотя формально обязаны их платить.
Члены церкви страдают вдвойне: если подоходный налог подлежит уплате, к нему добавляется церковный налог в размере 8–9 процентов. Если подоходный налог не платится, церковный налог также полностью отпадает.
В отличие от наемных работников, пенсионеры не сталкиваются с автоматическим вычетом обоих налогов из валовой пенсии. Они обязаны уплатить их только после подачи налоговой декларации и перечислить в налоговую инспекцию. Эта временная задержка усложняет финансовое планирование на пенсии. Тем, кто тщательно планирует бюджет, следует учитывать эту отсрочку и не думать, что все улажено сразу после получения пенсионных выплат.
Читайте также: В Германии могут отменить раннюю пенсию: сколько получат пожилые.
Налог на пенсию в Германии растет: взносы на уход придется платить самому
Лица с частной медицинской страховкой должны самостоятельно, без государственной помощи, оформлять страхование на случай длительного ухода. Единственное утешение: после выхода на пенсию отпадает обязанность платить взносы в пенсионный фонд и фонд страхования от безработицы. Это заметно облегчает нагрузку по сравнению с периодом трудовой жизни, но не отменяет необходимость отдельно заботиться о страховании на случай ухода.
При планировании пенсии важен чистый доход, а не валовая сумма
Тот, кто рассматривает досрочный выход на пенсию или продолжение работы параллельно с получением пенсии, не обойдется без точного расчета чистого дохода. Фонд Stiftung Warentest отмечает, что валовые выплаты из государственных, частных или профессиональных пенсионных схем отражают лишь половину картины.
Важно то, что фактически остается в распоряжении каждый месяц после вычета расходов на медицинское страхование, страхование на случай длительного ухода и налогов.
Разница между валовым и чистым доходом особенно очевидна, когда встает вопрос о целесообразности продолжения работы после выхода на пенсию. Дополнительный доход может увеличить налоговое бремя и тем самым уменьшить фактическую прибыль — эффект, который остается незаметным, если считать только валовую сумму.
По данным Stiftung Warentest, при сравнении нескольких источников пенсионного обеспечения — например, государственной пенсии в сочетании с профессиональными или частными схемами.
Также целесообразно составить примерный расчет с учетом всех вычетов по пунктам, вместо того чтобы полагаться на итоговые суммы из разных пенсионных уведомлений.
Читайте также: Отмена льготной досрочной пенсии в Германии стала неизбежной.
Налог на пенсию в Германии растет: неравенство между поколениями пенсионеров
Правительство из года в год подает повышение пенсий как хорошую новость, но скрывает растущую налогооблагаемую часть, которая сильнее бьет по новым пенсионерам, чем по тем, кто уже вышел на пенсию. Те, кто начнет получать пенсию в 2058 году, платят налог с каждого евро, тогда как те, кто начал в 2023 году, избегают налогообложения 82,5 процента пенсии.
Это неравное отношение, основанное на годе выхода на пенсию, имеет политическую подоплеку, но редко доносится до людей ясно. Для работающих, планирующих пенсию сегодня, это означает: указанная в пенсионном отчете сумма — желаемая цифра, а не основа для расчета.
Тот, кто планирует пенсию через компанию или частным образом, должен рассчитывать чистую сумму так же тщательно, как при расчете первой зарплаты, — с учетом церковного налога, дополнительных взносов и вопроса о том, имеет ли смысл с финансовой точки зрения выходить на пенсию раньше или позже.
Читайте также: Германия обсуждает введение налога на ИИ для финансирования пенсий.
Последние новости
