7 способов сократить налоги в Германии в декабре 2025 года
7 способов сократить налоги в Германии в декабре 2025 года: хотите платить меньше налогов? Поторопитесь. Даже в декабре есть шанс сэкономить — и не только на расходах для работы или пенсии.
Читайте также: Налоги и соцвыплаты в Германии: что ждет немцев в 2026 году.
7 способов сократить налоги в Германии в декабре 2025 года
1. Спланируйте рабочие траты заранее
Каждому работающему человеку государство автоматически предоставляет налоговый вычет в 1230 евро на покрытие рабочих расходов. Эта сумма, которую называют «стандартной профессиональной льготой», предназначена для таких вещей, как дорога на работу, работа из дома, покупка канцелярии или оплата курсов.
Однако если ваши фактические рабочие расходы за год превысили эту сумму, вы можете указать в декларации именно их, а не довольствоваться стандартными 1230 евро. Поэтому есть смысл посчитать все свои рабочие траты и, если вы близки к этому лимиту или уже его перешагнули, имеет смысл сделать необходимые для работы покупки ещё в декабре.
Например, за работу из дома вам полагается 6 евро за каждый день, а за каждый километр пути на работу — 30 центов (начиная с 21-го километра — 38 центов). Если этих сумм вам уже достаточно, чтобы перейти за лимит в 1230 евро, то запланированную покупку, вроде нового ноутбука, принтера или монитора, лучше совершить до Нового года.
Большой плюс такой цифровой техники в том, что её не нужно растягивать на годы в графах расходов, а можно списать сразу и полностью в том году, когда вы её купили. Правда, если вы используете технику и для личных целей, скажем, на 30%, то и списать сможете только 70% её стоимости.
Все эти рабочие расходы нужно будет потом указать в специальном разделе «Приложение N» вашей налоговой декларации.
2. Воспользуйтесь услугами мастеров в декабре
Если у вас давно течёт кран, требует починки отопление или нужно установить кухню, то часть денег, уплаченных за работу приглашённых мастеров, можно вернуть через налоги. Можно вернуть до 20% от стоимости их работы, поездок и использования оборудования, но не больше 1200 евро.
При этом сама стоимость материалов и расходников в расчёт не берётся. Этот совет особенно актуален, если в следующем, 2026 году, вы планируете другие дорогостоящие работы у себя дома — тогда есть смысл часть из них сделать сейчас, в декабре, чтобы не превысить лимит в будущем году.
Важно помнить, что этим правом можно воспользоваться только для собственного жилья (квартиры или дома), в котором вы живёте, и оно не должно быть только что построенным. Также счёт за работу нужно оплатить безналичным расчётом, например, банковским переводом. Эти расходы потом указываются в разделе налоговой декларации «Приложение на расходы, связанные с домашним хозяйством».
3. Подумайте о лечении заранее
Лекарства, физиотерапия, стоматолог или новые очки — всё это может сильно ударить по карману, если страховка покрывает не все расходы. Если вы уже потратили на здоровье в этом году довольно крупную сумму, возможно, есть смысл сделать другие необходимые процедуры или покупки тоже до конца 2025 года. Дело в том, что эти расходы уменьшат ваши налоги только тогда, когда они превысят некий порог, так называемую «разумную нагрузку».
Этот порог зависит от вашего дохода, семейного положения и количества детей и составляет примерно от 1% до 7% от вашего годового дохода. И только та сумма, что превысит этот порог, будет учитываться для снижения налогов. Однако важно, чтобы эти траты были вынужденными и необходимыми с медицинской точки зрения.
Например, лекарства должны быть по рецепту, а профилактические процедуры обычно не учитываются. Все эти медицинские расходы заносятся в раздел декларации «Приложение Чрезвычайные нагрузки».
4. Сделайте пожертвование
В предрождественское время многие становятся щедрее и жертвуют деньги на помощь церквям, благотворительным фондам или другим общественным организациям. Такая помощь не только принесёт радость тем, кому она предназначена, но и может быть выгодна вам — потому что эти деньги можно вычесть из налогооблагаемого дохода.
Налоговая служба позволяет учесть пожертвования в размере до 20% от вашего годового дохода. Если вы пожертвовали больше, остаток можно перенести на следующий год и снова использовать для налоговой выгоды.
Для пожертвований больше 300 евро вам понадобится специальное подтверждающее письмо от организации. А для меньших сумм подойдёт обычная банковская выписка или квитанция о переводе. Эти суммы указываются в разделе налоговой декларации «Приложение Особые расходы».
5. Настройте льготу на инвестиционный доход
Если у вас есть сберегательные счета, ETF или облигации, которые приносят доход в виде процентов или дивидендов, то часть этого дохода может быть освобождена от налога. Для одного человека эта налоговая льгота составляет 1000 евро в год, а для семейной пары, подающей совместную декларацию, — 2000 евро.
Но банки и другие финансовые учреждения не применяют эту льготу автоматически.
Чтобы налог не удерживался, вам нужно самостоятельно оформить в своём банке так называемое «распоряжение о неудержании налога». Сделать это можно онлайн.
Поскольку многие банки подводят итоги года в декабре, сейчас самое время проверить свои заявления и при необходимости перераспределить лимиты между разными счетами и вкладами.
Если вы всё же упустите этот момент и банк удержит налог, вы сможете вернуть его позже через налоговую декларацию, указав эти доходы в «Приложении КАП».
6. Запросите справку об убытках
Бывает так, что по одним вашим инвестициям есть прибыль, а по другим — убыток. В такой ситуации прибыль и убыток можно сложить друг с другом, чтобы уменьшить общую сумму налога. Если и прибыль, и убыток возникли в одном банке, то он, как правило, сделает такой зачёт автоматически.
Но если одни ценные бумаги у вас в одном банке, а другие — в другом, то для зачёта убытков вам понадобится специальная «справка об убытках» из того банка, где вы понесли потери. Важно успеть запросить эту справку до 15 декабря.
Если вы не успеете оформить её в этом году, вы не потеряете право на учёт убытков — вы сможете перенести этот убыток на следующий год и зачесть его против будущей прибыли.
7. Увеличьте свои пенсионные взносы
Вы можете делать добровольные взносы в государственную пенсионную систему, чтобы повысить свою будущую пенсию, например, если вам нужно доплатить за годы учёбы или компенсировать возможное снижение пенсии. То же самое касается и некоторых видов частного пенсионного страхования, например, пенсии Рюрупа.
Если вы сделаете такие взносы до конца 2025 года, то сможете получить под них налоговый вычет. Общая сумма взносов (включая и те, что вы и ваш работодатель платите в рамках обязательного страхования), которую можно учесть для налога, составляет 29 344 евро для одного человека и 58 688 евро для семьи.
Но важно помнить: если ваши обязательные взносы уже превысили этот лимит, то дополнительные, добровольные взносы, учесть уже не получится. Эти платежи указываются в разделе «Приложение Расходы на обеспечение» вашей налоговой декларации.
Читайте также: Неравенство в налоговой системе Германии: налог на глупость.
Последние новости
