Сколько платить налогов в Германии в 2025 году
Сколько платить налогов в Германии в 2025 году? Налоги имеют большое значение для работающих людей. По данным beatvest.com, в 2024 году в Германии около 46 миллионов человек платили подоходный налог.
Больше всего трудностей у людей вызывает подача налоговой декларации. Размер налога зависит от дохода, а максимальные ставки почти каждый год меняются.
Чтобы понять, сколько нужно платить, полезно посмотреть таблицу подоходного налога.
Читайте также: Повышение налогов для богатых в Германии вызывает споры.
Сколько платить налогов в Германии в 2025 году: различные налоговые ставки
В Германии налоговая система разделена на пять зон, потому что рост налоговой ставки происходит неравномерно. В первой зоне налог не платят вовсе. Во второй зоне ставка начинается с 14 % и постепенно увеличивается до 24 %.
По данным finanztip.de, большинство людей попадает в третью зону, где налоговая ставка колеблется от 24 % до 42 %. В четвёртой зоне ставка фиксирована — 42 %, её называют максимальной налоговой ставкой. В пятой зоне действует ещё более высокая ставка — 45 %, это так называемый «налог на богатых».
Важно понимать: если ваш налогооблагаемый доход составляет, например, 70 000 евро и попадает в четвёртую зону, это не значит, что со всей суммы берут 42 %. Это означает, что с каждого дополнительного евро в этой зоне вы платите 42 цента. В первых трёх зонах налог с каждого евро меньше.
Читайте также: Налог на доходы инфлюенсеров в Германии в 2025 году.
Такими были предельные налоговые ставки в Германии в 2024 году
Налоговую декларацию за 2024 год нужно было подать до 31 июля 2025 года. Но есть исключения. Если вы пользуетесь услугами налогового консультанта или обращаетесь в ассоциацию по вопросам подоходного налога, срок продлевается до 30 апреля 2026 года. А при добровольной подаче декларации у вас есть время даже до 31 декабря 2028 года.
При этом важно помнить: независимо от даты подачи декларации, всегда применяются налоговые ставки того года, за который вы её подаёте.
Предельные ставки налога по тарифным зонам в Германии за 2024 год
| Тарифная зона | Доход (2024) | Предельная ставка налога |
|---|---|---|
| 1 | 0–11 784 евро | 0 % |
| 2 | 11 785–17 005 евро | 14–24 % |
| 3 | 17 006–66 760 евро | 24–42 % |
| 4 | 66 761–277 825 евро | 42 % |
| 5 | от 277 826 евро | 45 % |
Читайте также: Просрочка налоговой декларации в Германии: размер штрафов.
Таблица подоходного налога в Германии на 2025 год: значительное повышение базовой суммы освобождения от налогообложения
В 2025 году вступили в силу новые налоговые ставки. Это связано с изменениями в налоговой системе, главным из которых стало повышение базовой суммы, не облагаемой налогом. Если в 2024 году она составляла 11 784 евро, то теперь выросла на 312 евро и составляет 12 096 евро. Из-за этого изменились и налоговые ставки для более высоких доходов.
| Тарифная зона | Доход в 2025 году | Предельная налоговая ставка |
|---|---|---|
| 1 | 0–12 096 € | 0 % |
| 2 | 12 097–17 443 € | 14–24 % |
| 3 | 17 444–68 480 € | 24–42 % |
| 4 | 68 481–277 825 € | 42 % |
| 5 | от 277 826 € | 45 % |
Читайте также: Дефицит бюджета в Германии: повысят ли налоги.
Сколько платить налогов в Германии в 2025 году: это также касается пенсионеров
Налоги платят не только работающие люди — пенсионеры тоже обязаны отдавать часть дохода государству. Но и для них есть льготы: пока пенсия не превышает установленную сумму, налоги платить не нужно.
По данным lohnsteuer-kompakt.de, пенсионеры обязаны подавать налоговую декларацию, если их общий доход выше годовой базовой льготы.
С этого года для пожилых людей появилась дополнительная сложность: налоговую декларацию нужно подавать не только вовремя, но и в электронном виде.
Читайте также: Упрощённая налоговая декларация в Германии: кому подходит.
Последние новости
