Как снизить налоги при высоком доходе в Германии в 2025 году

В 2025 году те, кто много зарабатывает, могут платить меньше налогов и оставлять себе больше денег. Как это сделать?

Как снизить налоги при высоком доходе в Германии в 2025 году: законные способы и актуальные изменения. Люди с высокими доходами могут платить меньше налогов, используя специальные методы. Это помогает оставить больше денег после уплаты налогов.

Способы оптимизации у всех разные, но важно учитывать несколько моментов: доходы, пенсию и налоговую декларацию. Об этом, например, пишет Handelsblatt.

Как снизить налоги при высоком доходе в Германии в 2025 году

Рассмотрим налоговые стратегии для лиц с высоким доходом, включая регистрацию расходов, пенсионные схемы, амортизацию недвижимости и оптимизацию страховок, с указанием конкретных выгод и нормативных обоснований.

Мера и налоговые преимущества:

Регистрация пособий в налоговой инспекции. Расходы на бизнес и поездки могут уменьшить налогооблагаемый доход, что приводит к снижению годового подоходного налога или увеличению суммы возмещения. К тому же, для лиц с высоким доходом, которые обычно облагаются по более высоким ставкам, налоговый эффект этих расходов может быть более значительным в абсолютном выражении.
Использование корпоративных пенсионных схем (bAV). Согласно §3 №63 Закона о подоходном налоге (EStG) с учетом ожидаемого потолка взносов для Западной Германии на 2025 год, через bAV можно ежемесячно экономить до 644 евро без налогообложения и до 322 евро без отчислений на социальное страхование.
Амортизация арендуемой недвижимости. Как поясняет Finanztipp, амортизация здания (2-3% в год в зависимости от года постройки), проценты по кредиту и многие сопутствующие расходы могут вычитаться из налогооблагаемой базы как коммерческие расходы.
Пенсия Rürup для высокодоходных лиц. В 2025 году до 29 344 евро для одиноких и до 58 688 евро для состоящих в браке полностью вычитаются как особые расходы согласно §10(1)(2)(a) EStG с учетом ожидаемого потолка взносов в пенсионное страхование шахтеров на 2025 год.
Оптимизация налоговых классов для супругов. Комбинации классов III/V или IV/IV с коэффициентом могут увеличить ежемесячный чистый доход, как предусмотрено Законом о подоходном налоге (EStG).
Рассмотрение частного медицинского страхования. Для лиц с доходом выше годового лимита обязательного страхования частные медицинские страховки могут быть выгодны благодаря индивидуальному пакету benefits и потенциально более низким взносам (особенно для молодых и здоровых застрахованных).
Индивидуальные налоговые консультации. Персонализированные налоговые стратегии становятся целесообразными при доходах примерно от 80 000 евро в год и выше.

Всё зависит от конкретной ситуации

Кому-то удастся сохранить больше денег после налогов, кому-то — меньше. Какие способы подойдут именно вам, зависит от ваших доходов, финансовых целей и источников заработка.

Лучше всего проконсультироваться с налоговым экспертом — он подскажет, как платить меньше налогов. Но с какого дохода вас считают высокооплачиваемым?

Как снизить налоги при высоком доходе в Германии: на что следует обратить внимание

Хотя увеличить свою чистую зарплату за счёт уменьшения налогов очень привлекательно, важно подходить к этому с умом. Людям с высокими доходами нужно выбирать только легальные, надёжные и действительно эффективные способы налоговой оптимизации.

Если пытаться схитрить и незаконно оставить себе больше денег, можно быстро столкнуться с серьёзными проблемами — проверками, штрафами и даже уголовной ответственностью.

Однако некоторые законные методы могут быть очень выгодными, особенно для тех, кто зарабатывает значительно больше среднего по Германии. К тому же, как пишет Handelsblatt, такие люди и налогов платят больше других.

Например, с 2025 года максимальная налоговая ставка (42%) будет применяться к доходам выше 68 481 евро для одного человека и 136 962 евро для семейных пар.

Это значит, что каждый дополнительный евро сверх этой суммы почти наполовину уйдёт государству. Поэтому разумная налоговая оптимизация для высокооплачиваемых работников — не просто желание сэкономить, а необходимость.

7 мая 2025 в 13:09