Подарок деньгами по-прежнему в моде, и он всегда радует того, кому предназначен. Однако и тут есть свои правила, которые стоит помнить, чтобы всё было в рамках закона.
Правила дарения денежных подарков в Германии. Фото: freepik.com

Правила дарения денежных подарков в Германии: дарить деньги на праздники — отличная идея.

С небольшими суммами всё просто. Но если сумма крупная, важно помнить о законах, чтобы не возникло проблем.

Иначе такой подарок может попасть под действие налогов или законов о противодействии отмыванию денег.

Читайте также: Сколько немцы тратят на рождественские подарки в 2025 году.

Правила дарения денежных подарков в Германии

Закон не запрещает дарить любые суммы денег. Но чтобы подарок не облагался налогом, действуют особые лимиты — «необлагаемые суммы». Их размер зависит от того, насколько вы близки с тем, кому дарите.

Важное правило: этот лимит действует не раз в жизни, а каждые 10 лет. Можно считать, что он «обновляется» раз в десятилетие. Но если вы за 10 лет подарите одному человеку сумму больше установленного лимита, то с превышения придётся заплатить налог на дарение.

Какие суммы не облагаются налогом?

Чем ближе родство, тем выше лимит:

  • Супруги или зарегистрированные партнёры: могут дарить друг другу до 500 000 евро (каждые 10 лет).
  • Детям: можно подарить до 400 000 евро.
  • Внукам: лимит составляет 200 000 евро.
  • Для остальных (родителей, братьев, сестёр, бабушек, дедушек, друзей): необлагаемая сумма намного меньше — всего 20 000 евро за те же 10 лет.

По закону, о любом денежном подарке (дарении) нужно заявить в налоговую инспекцию в течение 3 месяцев.

Однако есть важные исключения:

  • Праздничные подарки «в рамках обычного» (на Рождество, день рождения, свадьбу) — от них чаще всего не нужно не только платить налог, но и вообще сообщать в налоговую.
  • Крупные подарки, даже без налога. Если вы подарили сумму, близкую к лимиту (например, 18 000 евро другу), её всё равно лучше задекларировать. Зачем? Чтобы налоговая служба официально зафиксировала ваш подарок в этот 10-летний период и начала отсчёт нового срока. Это обезопасит вас от претензий в будущем.

Читайте также: Почему наличные незаменимы на Рождество в Германии.

Правила дарения денежных подарков в Германии: закон об отмывании денег

Правила становятся строже, если вы дарите или вносите в банк крупные суммы наличными. С 2021 года для частных лиц действует такое правило: если вы кладёте на счёт 10 000 евро или больше (даже если это несколько небольших взносов, которые в сумме превышают этот лимит), банк может попросить вас подтвердить, откуда у вас эти деньги. Подтверждением служит договор дарения или уведомление о нём. Это обязательное требование.

Важно знать и о другом ограничении: с 2025 года во всех странах Евросоюза нельзя будет платить наличными более 10 000 евро при коммерческих покупках, например, за машину или квартиру. Это правило напрямую не касается подарков родным.

Однако если вы захотите внести в банк подаренные вам наличные на сумму от 10 000 евро, это сразу запустит проверку происхождения средств. Вся эта система нужна для того, чтобы преступные деньги не попали в легальную экономику.

Особенно внимательными нужно быть, если человек, которому вы дарите деньги, получает государственные пособия (например, Bürgergeld). В этом случае почти любой денежный подарок будет считаться его доходом.

Это приводит к уменьшению размера пособия или даже к потере права на его получение. Исключение — очень небольшие суммы или деньги, подаренные строго на конкретную цель.

Читайте также: Правила обмена и возврата подарков в магазинах в Германии.

Правила дарения денежных подарков в Германии: юридические последствия несоблюдения правил

Нарушение правил при дарении денег может привести к серьёзным проблемам, вплоть до уголовного дела. Чтобы этого не произошло, важно знать о возможных последствиях.

1. Налоговые последствия и штрафы

Если вы не заявили в налоговую о подарке, превышающем необлагаемую сумму, в течение трёх месяцев, это считается уклонением от уплаты налогов. За это грозят крупные денежные штрафы, а в особо серьёзных случаях — даже тюремное заключение.

Даже если налог в итоге платить не нужно (например, лимит не превышен), за опоздание с уведомлением налоговые органы могут оштрафовать вас.

Важно: если тот, кто получил деньги, не сможет заплатить налог с подарка, налоговая служба имеет право выставить счёт тому, кто эти деньги подарил. Оба — и даритель, и получатель — несут одинаковую ответственность.

2. Проблемы с банком при внесении крупной суммы наличными

Если вы попытаетесь внести в банк 10 000 евро или больше без доказательства, откуда деньги (например, без договора дарения), банк обязан сообщить об этом в службу финансового контроля (FIU) как о подозрительной операции. Ваш счёт могут временно заблокировать.

Если же возникнет подозрение, что деньги получены незаконно (например, отмывание), это может грозить расследованием и тюремным сроком до 5 лет.

3. Риски при наследовании, долгах и получении пособий

Влияние на наследство: Если даритель умрёт в течение 10 лет после дарения, подаренная сумма может быть условно добавлена к наследству. Это может позволить другим наследникам (например, детям, которых обошли в подарке) потребовать с получателя денежную компенсацию.

Проблемы с долгами: Если у дарителя на момент подарка были большие долги или он вскоре после этого обанкротился, его кредиторы через суд могут отменить дарение и потребовать вернуть деньги обратно.

Потеря пособий: Если человек, получающий государственные пособия (например, Bürgergeld), скрыл крупный денежный подарок, выплаты могут немедленно сократить или прекратить. С него также могут потребовать вернуть уже полученные средства и возбудить дело за мошенничество.

Читайте также: Необычные способы экономии денег в Германии.

Правобезопасные денежные подарки – как они работают без риска

Чтобы всё прошло гладко и безопасно при дарении крупной суммы, важно действовать правильно. Это защитит и дарителя, и получателя от проблем с законом, налоговыми органами и банками, а всем сторонам даст полную ясность.

Что нужно сделать:

  1. Сначала проверьте лимит. Узнайте, какую сумму вы можете подарить конкретному человеку без налога. Этот необлагаемый лимит зависит от степени родства (например, детям, супругу или другу) и действует в течение десяти лет. Налогом облагается только та часть, которая превысит этот лимит.
  2. Составьте письменный договор. Хотя для подарка деньгами не обязательно идти к нотариусу, письменный договор дарения — это крайне важно. Он станет вашим главным доказательством как для налоговой службы, так и для банка, подтверждающим, откуда взялись деньги и что это именно подарок.
  3. Своевременно заявите в налоговую. О подарке нужно сообщить в налоговый орган в течение трёх месяцев с момента передачи денег. Для этого используется официальный бланк «Уведомление о дарении» (Anzeige über eine Schenkung). Налоговая проверит уведомление и, если лимит был превышен, вышлет получателю расчёт налога на дарение.
  4. Будьте осторожны с наличными. Старайтесь избегать операций с крупными суммами наличных, если у вас нет на руках чёткого подтверждения их происхождения. Лучший и самый простой вариант — сделать банковский перевод с пометкой в назначении платежа, например: «Дарение по договору от [дата]» (Schenkung gemäß Vertrag vom [дата]).
  5. Если берёте наличные, делайте это правильно. Если вы всё же снимаете сумму, то в идеале — в день самого дарения. Обязательно попросите в банке выдать вам документ, подтверждающий снятие средств (ордер, справку).
  6. Надежно храните документы. Письменный договор дарения и все квитанции храните в надёжном месте. Если получатель потом захочет внести эти деньги на свой счёт, ему потребуется предоставить банку это подтверждение происхождения для сумм свыше 10 000 евро. Ваши документы решат эту проблему.
Сегодня в 10:31
Теги: , , ,
Обложка: freepik.com
Алеся Кольцова